Eget sparande till pension

Att investera i fonder och aktier innebär risk för större svängningar av ditt investerade sparkapital men samtidigt, som regel, möjlighet till högre avkastning.

Du kan ha dina fonder och aktier förvarande på aktie- och fondkonto, investeringssparkonto (ISK) eller kapitalförsäkring.

Om du säljer fonder och aktier på ett aktie- och fondkonto så får du ta upp transaktionerna i din deklaration vilket du inte behöver i ISK eller kapitalförsäkring.

På ett aktie- och fondkonto så skattar du 30% för realiserade vinster och utdelningar samt du kan göra avdrag för förluster. Fonder schablonbeskattas årligen med 0,12% av fondvärdet. För ISK och kapitalförsäkringar får du betala en årlig schablonskatt som beror på ditt kapitalunderlag och statslåneräntan oavsett om du gjort vinst eller ej.

När lönar sig ISK eller kapitalförsäkring skattemässigt?

En tumregel är att om din årliga avkastning överstiger statslåneräntan + 1 procentenhet så lönar det sig att ha dina investeringar i en ISK eller kapitalförsäkring jämfört med om du hade valt en vanlig värdepappersdepå.

Exempelvis om du investerar i en ISK eller kapitalförsäkring och statslåneräntan är 3 procent så behöver du en årlig avkastning efter avgifter på minst 4 procent för att sparalternativen ska vara lönsamma jämfört med ett aktie- och fondkonto.

Upp till 300 000 kronor är skattefritt för ISK eller kapitalförsäkring.

Kontrollera avgifter

Generellt sett så kan kapitalförsäkringar ha högre avgifter än aktie- och fondkonto och investeringssparkonto (ISK).

Läs mer om kapitalförsäkring. Information om aktie- och fondkonto och ISK hittar du på konsumenternasbankochfinansbyra.se

Om du vill att ett försäkringsbolag ska förvalta ditt kapital så kan du välja en kapitalförsäkring med traditionell förvaltning.

Som regel brukar traditionell förvaltning innebära att en del av det insatta kapitalet är garanterat, vanligtvis runt 80 procent .

Kontrollera avgifter

För att ditt sparkapital ska öka i reala termer så behöver ditt försäkringsbolag åstakomma en avkastning som överstiger inflationen + avgifterna + schablonskatten.

Exempelvis om du sparar i 40 år i en traditionellt förvaltad kapitalförsäkring med en rörlig avgift på 0,75 procent , fast årlig avgift på 150 kr, statslåneränta på 3 procent och en inflation på 2 procent så måste försäkringsbolaget åstakomma en årlig avkastning på minst 5 procent över hela perioden för att ditt initiala sparkapital inte ska ha minskat i reala termer.

Upp till 300 000 kronor är skattefritt för kapitalförsäkring.

En del arbetsgivare erbjuder att du kan byta lön mot en tjänstepensionsförsäkring, så kallad löneväxling.

Villkoren för löneväxling skiljer sig åt, så kontrollera vad som gäller hos din arbetsgivare. Vissa arbetsgivare skjuter till 5,8 procent på det belopp som du löneväxlar så att den insatta premien blir större. I en del kollektivavtal minskas din avsättning till den ordinare tjänstepensionen om du löneväxlar.

Kontrollera att löneväxling lönar sig

För att inte din allmänna pension och andra socialförsäkringsförmåner ska påverkas negativt så bör du tjäna över ungefär 56 000 kr per månad efter löneväxlingen. En tjänstepension genom löneväxling kan du ta ut tidigast från 55 års ålder och du får betala inkomstskatt på utbetalningarna.

För tjänstepension får du betala en årlig schablonskatt på värdet. Schablonskatten är 15 procent av genomsnittliga statslåneräntan.

Bara du som inte har tjänstepension i din anställning, eller får din inkomst från en aktiv näringsverksamhet, kan fortfarande få göra skatteavdrag för inbetalningar till privat pensionsförsäkring eller individuellt pensionssparande (IPS). Tidigare kunde alla göra skatteavdrag men den möjligheten togs bort år 2016. 

En privat pensionsförsäkring eller ett individuellt pensionssparande (IPS) kan du tidigast ta ut från 55 års ålder och du får betala inkomstskatt på utbetalningarna.

För privat pensionsförsäkring eller IPS får du betala en årlig schablonskatt på värdet. Schablonskatten är 15 procent av genomsnittliga statslåneräntan.

Kontrollera påverkan på allmän pension

Skatteavdragen för inbetalningar till privat pensionsförsäkring eller ett individuellt pensionssparande (IPS) minskar din pensionsgrundande inkomst vilket medför att avsättningen till allmän pension minskar om du tjänar under brytpunkten som ligger på ungefär 56 000 kr per månad.

Sparkontot är en trygg sparform som kan ge en årlig ränta på ditt sparade kapital. Om räntan efter skatt understiger inflationen så blir ditt sparande mindre värt i framtiden.

Som exempel så är 10 000 kr i dagens penningvärde värt motsvarande 6 000 kr om 40 år på ett sparkonto med 1 procent ränta, 30 procent skatt och 2 procent inflation.

Läs mer om sparkonton.

I våra jämförelser kan du se avgifter som bolagen tar för olika produkter.

Du kan även använda vårt beräkningsverktyg Jämförpris för att se avgifternas påverkan på ditt sparande i kapitalförsäkringar för pension eller i privata pensionsförsäkringar.